泉州市洛江区财政局关于实施国库 集中支付动态监控的通知
2017-08-16 00:00:00   来源：泉州市洛江区政府   评论：0 点击：

各镇（乡）人民政府、街道办事处，区直各预算单位：

为进一步加强我区国库集中支付管理，提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性，按照《财政部关于加快建立地方预算执行动态监控机制的指导意见》（财库〔2009〕70号）、《福建省财政厅关于印发推进预算执行动态监控工作方案的通知》（闽财库〔2015〕23号）的要求，结合我区实际，决定从2017年9月1日起，对国库集中支付资金实施动态监控。现将有关事项通知如下：

一、动态监控的对象和资金范围

动态监控的对象：实行国库集中支付的预算单位，镇（乡、街道）财政所。

动态监控的资金范围：纳入国库集中支付的财政性资金。

二、动态监控的内容

1、资金使用是否符合预算规定用途;

2、是否从零余额账户违规向本单位的实有资金账户划转财政资金；
3、采购商品或服务是否符合政府采购管理有关规定；
4、公务支出是否符合公务卡结算制度相关规定；
5、提取现金是否符合《现金管理条例》等有关规定；
6、发放津补贴是否符合规定的范围和标准；
7、各种支付凭证要素是否完整、准确；

8、其他根据国库集中支付工作实际需要监控的内容。

三、动态监控规则

国库集中支付动态监控系统主要作用于集中支付的支付环节，采用提前预警的方式规范预算单位使用财政资金。

（一）预警等级

预警方式分为蓝色预警、黄色预警、红色预警三级。蓝色预警即预算单位端会有蓝色预警提醒，预算单位可正常申请支付；黄色预警即预算单位端会有黄色预警提醒，预算单位须经区财政国库支付中心确认后方可正常申请支付；红色预警即预算单位端会弹出红色预警窗口，该笔资金支付操作无法继续录入。

（二）蓝色预警的情形

1、支付摘要未填列、支付摘要填列英文字母+数字，支付摘要填列“其它支出”、“其它商品与服务支出”等无法判断资金使用用途；

2、授权支付资金转入个人账户；

3、授权支付收款人为酒店或资金用途为接待费；

4、授权支付资金用途包含“会议”、“培训”、“考察”、“调研”、“茶”、“花卉”、“食品”、“纪念品”、“慰问”、“捐款”“工会”、“协会”等关键字；

5、授权支付收款人为旅行社；

6、授权支付用途为因公出国；

7、授权支付政府集中采购目录内物品。主要对经济科目“其他资本性支出”转账金额3万元以下进行预警。

（三）黄色预警的情形

1、授权支付购买我区采购限额标准以上的物品和服务预警。主要对经济科目“印刷费”、“咨询费”、“劳务费”、“委托业务费”、“其他资本性支出”转账金额大于3万元（含）的进行监控；

2、授权支付转账金额大于或等于10万元(乡镇街道50万元）预警，收款人名称或支付摘要中包含代付专用户、代发户、住房公积金、劳务派遣、托收归垫资金的除外；

3、单笔现金申请在1万元以上（用途为抚恤金、慰问金、应急资金除外）；

4、授权支付转账到本单位实体账户的（用途是代缴公积金、代扣资金、托收归垫资金的除外）；

（四）红色预警的情形

1、授权支付收款人包含“证券”、“期货”；

2、授权支付用于支付购车款。

（五）预警的解除

出现蓝色预警提示时，预算单位应按相关规定对支付内容进行重新审核，审核仍出现蓝色预警可强行通过。

出现黄色预警提示时，预算单位需填写《洛江区国库集中支付解除预警申请表》，报区财政局归口业务股室审批后，送区财政国库支付中心进行解除。

出现红色预警提示时，说明此笔支出违反相关规定，应立即中止支付操作，退回上一步骤对相关内容进行纠错修改，确保支付行为规范。

四、其他

预算单位在执行中有遇到问题，请及时反馈区财政国库支付中心，我局将根据执行过程中出现的新情况对动态监控规则进行调整。

本动态监控规则试行期三个月，试行期满，若未做调整，继续执行。

附件：1.洛江区国库集中支付解除预警申请表

2.洛江区国库集中支付动态监控规则明细表

泉州市洛江区财政局

2017年8月1日

泉州市洛江区财政局办公室 2017年8月1日印发